Att börja ta ut sin pension i juli är populärt. Det finns ekonomiska fördelar också. Skatten blir lägre för den som kombinerar jobb och pension samma år. I Uttagsplaneraren på minPension kan du se hur effekten blir just för dig.
Juli är en populär månad för statligt anställda att börja ta ut sin pension.
Källa: Statens tjänstepensionsverk, SPV
Med vårvärmen kommer längtan efter ett latare liv. För den som funderar på att låta sommarsemestern övergå i pension är det dags att börja planera på allvar.
En hyfsad pension kräver många år på jobbet, tjänstepension och kanske också ett eget sparande. Det har vi redan lärt oss. Något som det inte brukar pratas lika mycket om är vilka skattekonsekvenser det får att byta jobb mot pension.
Skatten på pension blir ofta högre än på lön, eftersom jobbskatteavdraget försvinner. Funderar du på att dra dig tillbaka från arbetslivet är sommaren därför en utmärkt tid.
Fördelen är att du blandar både löneinkomster och pension under ett och samma kalenderår. Den skatt du betalar beräknas årsvis. Det medför bland annat att du
- fortfarande får jobbskatteavdraget på de delar som är lön.
- inte behöver ta ut så mycket pension och betala den högre skatten på pensionsinkomster. Den högre skatten på pensionsinkomster, jämfört med lön, gäller även efter det år du fyller 66 år, eftersom jobbskatteavdraget ökar. Men numera är skillnaden i skatt på arbete fram till det år du fyller 66 och pension från det året, ungefär det samma.
- dessutom hinner du tjäna in extra pension eftersom du arbetat en del av året.
Sammantaget finns det ekonomiska fördelar med att härda ut några månader extra på jobbet istället för att lämna vid ett årsskifte. Omvänt kan du unna dig att gå i pension några månader tidigare än du tänkt dig eftersom det inte är särskilt lönsamt att fortsätta fram till nästa årsskifte.
Effekten håller i sig för högre lön och pension, även om det handlar om andra belopp och procentsatser.
Effekten uppstår när du blandar olika inkomstslag under ett år. Det går att göra i flera år om du vill det. Och det kräver heller inte att du börjar pensionsuttagen just på sommaren.
Kolla i Uttagsplaneraren
Om du loggar in på minPension och klickar på fliken ”Uttagsplaneraren” kan du själv se vad som händer om du flyttar din pensionsstart från början av året till ett senare datum. Där ser du också skattekonsekvenserna av dina val. Det som inte finns med i Uttagsplaneraren är skatten på lönen. Vill du ta reda på vad just du får för skatt om du både har lön och pensionsuttag samma år kan du räkna ut det i Skatteverkets skattesnurra.
Uttagsplaneraren på minPension kan du använda när du fyllt 54 år.
Exempel
Kommunal skattesats i exemplen här nedanför är 32 kronor.
Född 1956
Jobbar hela året
| Lön 30 000 kr/månad | 360 000 kr/år |
| Skatt | 82 000 kr/år |
| Skatt i procent | 23 % |
| I plånboken 23 166 kr i månaden |
Tar ut pension hela året
| Pension 20 000 kr/månad | 240 000 kr/år |
| Skatt | 68 400 kr/år |
| Skatt i procent av inkomsten | 28 % |
| I plånboken 14 300 kr i månaden |
Jobbar halva året, pension resten av året
| Lön i 6 månader | 180 000 kr/år |
| Pension i 6 månader | 120 000 kr/år |
| Summa inkomster | 300 000 kr/år |
| Skatt | 69 900 kr/år |
| Skatt i procent av inkomst | 23 % |
| I plånboken 19 175 kr i månaden |
Bonus: Du får in mer pengar till din pension, ökar pensionen med cirka 160 kronor i månaden livet ut jämfört med att gå i pension i januari.
Född 1955
Jobbar hela året
| Lön 30 000 kr/månad | 360 000 kr/mån |
| Skatt | 51 000 kr/år |
| Skatt i procent av inkomst | 14 % |
| I plånboken 25 750 kr i månaden |
Tar ut pension hela året
| Pension 20 000 kr/månad | 240 000 kr/år |
| Skatt | 48 000 kr/år |
| Skatt i procent av inkomst | 20 % |
| I plånboken 16 000 kr i månaden |
Jobbar halva året, pension resten av året
| Lön i 6 månader | 180 000 kr/mån |
| Pension i 6 månader | 120 000 kr/mån |
| Summa inkomster | 300 000 kr/mån |
| Skatt | 40 500 kr/mån |
| Skatt i procent av inkomst | 13,5 % |
| I plånboken 21 625 kr i månaden |
Bonus: Du får in mer pengar till din pension, ökar pensionen med cirka 180 kr i månaden livet ut jämfört med att gå i pension i januari. Din pension beräknas betalas ut ett år kortare än om du är född 1956.
Text: Kristina Kamp, pensionsekonom
blogg.minpension.se 