Ingen skattelättnad för unga pensionärer

En kvinna och en man sitter och skalar äpplen

Skatten på pensioner sänks från årsskiftet. Nu omfattas även högre inkomster. Men skattesänkningen gäller bara för pensionärer som fyllt 65 år. Om några år kommer den åldersgränsen sannolikt att höjas – i takt med att pensionsåldern höjs.

Nästa år sänks skatten för pensionärer ytterligare. Det blir då ingen större skillnad i beskattning mellan pensionärer som fyllt 65 och löntagare som är yngre än 65 år.

Skattesänkningarna påverkar dem som har en pension på mellan 17 000 och 117 000 kronor i månaden. Men viktigt att notera är att all skatt på pensioner inte sänks. Det finns en tydlig åldersgräns för när skatterna slår igenom.

Åldersgränsen i skatteskalorna får stora konsekvenser. Eftersom det är grundavdraget som förändras påverkas även relativt låga pensioner.

Så här ser skatteskalorna ut för nästa år, 2020

Pension kr/mån Skatt, född 1954 och tidigare Skatt född 1955 och senare Skillnad
15 000  2 780  4 090 1 310
20 000  4 250  5 870 1 620
30 000  7 120  9 420 2 300
40 000 10 666 12 700 2 034

Kommunalskatt: 32 kronor

Den som vill ta ut sin pension från, låt oss säga 63 års ålder får på det här sättet betala högre skatt på sin pension fram till det år 65-årsdagen har passerats på nyårsdagen (nästa år för födda 1954 och tidigare). På pensioner om 20 000 kronor i månaden betyder det att skatten blir närmare 20 000 kronor högre per år. Det kan vara bra att ta in i kalkylen om du funderar på att börja ta ut dina pensioner.

Politikerna lockar dessutom med skattemorötter till den som väljer att arbeta vidare, efter 65 år. Då utgår ett extra jobbskatteavdrag. Här sker inga förändringar nästa år.

Så här ser skatteskalorna ut om du arbetar vidare nästa år, 2020

Lön kr/mån Skatt född 1954 och tidigare
15 000  1 230
20 000  2 120
30 000  5 200
40 000  8 800

Kommunalskatt: 32 kronor

Det här betyder att en inkomst på 20 000 kronor i månaden kan beskattas med 5 870 kronor (uttag av pension före 65 års ålder) eller med 2 120 kronor (för den som jobbar vidare efter 65-årsdagen).

Skatteskillnaden per månad blir 3 750 kronor i månaden!

66 år kan bli 67

Nu i oktober, när riksdagen väntas klubba igenom högre pensionsåldrar, tas sannolikt också det första steget mot höjda åldrar även i skatteskalorna.

Nästa år, 2020, är det bara den lägsta åldern för att börja ta ut allmän pension som höjs. Men när nästa steg tas, år 2023, kommer även åldern för garantipensionen att höjas, från 65 till 66 år.

Samtidigt höjs åldersgränsen för hur länge du kan få a-kassa och sjukersättning. Mycket talar för att det även kommer att påverka åldersgränsen i skatteskalan som flyttar upp ett år. Det skulle betyda att effekten av skattesänkningen på pensionen inte träder i kraft förrän det år du fyller 67 år.

För den som ändå vill lämna arbetslivet tidigare än efter 65 år kan det vara bra att veta att kapitalinkomster beskattas lika, oavsett ålder. Kapitalinkomster beskattas dessutom lika oavsett i vilken kommun du bor.

Text: Kristina Kamp, pensionsekonom på minPension

Bli pensionsvinnare på sommarjobbet

En ung tjej bakom disken i en butik

I år lär det vara extra gott om sommarjobb. Det är bra för framtidens pensionärer. Att börja jobba tidigt är bra för pensionen. Sommarjobbare får dessutom mer inbetalt till sin framtida pension än de betalar i skatt.

Gränsen för att betala skatt går vid en årsinkomst på omkring 20 000 kronor. Den som betalar skatt får pensionsrätter – och för inkomster upp till 170 000 kronor är det en plusaffär.

Så här funkar det: Att ha ett sommarjobb där årsinkomsten hamnar under 20 000 kronor innebär att du inte behöver betala någon skatt alls.

Men tjänar du mer än så, så kommer du att få en deklarationsblankett från Skatteverket nästa år. Det innebär också att du kommer att få pensionsrätter till din framtida pension. Om du passerar skattegränsen så får du pensionsrätter på hela beloppet, alltså även för lönen under 19 640 kronor. Eftersom inbetalningen till den allmänna pensionen är nästan 18 procent av lönen så handlar det om flera tusenlappar mer än det du betalar i skatt.

Årsinkomst Skatt Pensionsrätt
15 000 0 0
20 000 1 405 3 440
25 000 1 810 4 300
30 000 2 315 5 160
35 000 3 720 6 020
40 000 3 225 6 880
45 000 3 630 7 740
50 000 4 115 8 600
60 000 4 980 10 320
80 000 8 840 13 760
100 000 13 275 17 205
150 000 24 465 25 805
170 000 30 285 29 250

Kommunal skattesats: 32 kronor

När du har betalat din skatt nästa år så kommer Pensionsmyndigheten att beräkna dina pensionsrätter och hur mycket pengar som ska gå till premiepensionen. Året därpå kan du se uppgifterna i det orange kuvertet.

Om du jobbar i offentlig sektor eller har fyllt 25 år kan du dessutom ha rätt till tjänstepension. Det betyder ytterligare pengar till din framtida pension.

Text: Kristina Kamp, pensionsekonom

Att jobba och ta ut pension samtidigt – så påverkas skatten

Det är inte alla som vill sluta jobba helt och hållet från en dag till en annan. Många fasar ut arbetslivet med att jobba lite mindre samtidigt som de tar ut pension. Går det att blanda jobb och pension hur som helst – och hur påverkas skatten? Här är 2019 års skatter!

NAT94189

Låt oss börja med vad som går att göra!

Så påverkas den allmänna pensionen av jobb och pension samtidigt

För den allmänna pensionen, den i det orange kuvertet, spelar det ingen roll om du jobbar eller inte. Du kan både ta ut full pension och jobba vidare som vanligt.

Det som påverkas är skatten som kan bli högre om lön och pension tillsammans ger inkomster på uppemot 41.000 kronor i månaden. Då kan du få betala statlig skatt på de sista tusenlapparna.

Om du tar ut pension och jobbar samtidigt får du inte a-kassa om du blir arbetslös. Enligt a-kassans regler anses du ha försörjning ändå eftersom du tar ut pension. Det du kan göra är att stoppa uttagen av allmän pension  – då är du återigen berättigad till a-kassa.

Du tjänar in nya pensionsrätter när du fortsätter att jobba. Däremot får du inga nya pensionsrätter på den del av inkomsten som är pension.

Du kan ändra dig om du inte vill ha pension längre, eller ett lägre belopp. Då hör du bara av dig till Pensionsmyndigheten igen.

Så påverkas tjänstepensionen när du jobbar och tar ut pension samtidigt

För tjänstepensionen gäller lite olika regler beroende på vilket avtal du har. Här är det bra att prata med arbetsgivaren eller facket om vad som gäller. En del tjänstepension går inte att ta ut samtidigt som du jobbar vidare.

Det går inte att stoppa ditt uttag eller ändra ersättningen i utbetalningen om du har påbörjat uttaget av en tjänstepension.

Tänk på att tjänstepensionsavtalen är olika. Kontakta därför ditt pensionsbolag för att få veta vad som gäller för just dig.

Så påverkas din privata pensionsförsäkring när du tar ut pension och jobbar samtidigt

Din privata pensionsförsäkring har ingen koppling till arbetslivet – så här kan du blanda som du vill. Men privata pensionsförsäkringar beskattas ungefär som lön, vilket innebär att du kan få betala statlig skatt om din lön och din pensionsförsäkring tillsammans ger höga inkomster.

Olika skatt på pension och lön

De inkomster du har som lön och det du tar ut som pension beskattas olika. Det spelar dessutom roll hur gammal du är.

Inkomster från lön beskattas lägre än pension. Skillnaden är jobbskatteavdraget.
Du har också lägre skatt, både på pension och på lön, från det år du fyller 66 år. Då får du ett högre jobbskatteavdrag på lönen och ett högre grundavdrag på pensionen.

Exempel 1: Skatt på lön och pension före 66 år

Inkomst 25 000 kr 

Skatt

Bara pension 7 600 kr
Bara arbete 5 600 kr
Hälften av båda 6 100 kr

Exempel 2: Skatt på lön och pension från det år du fyller 66 år

Inkomst 25 000 kr 

Skatt

Bara pension 6 000 kr
Bara arbete 3 500 kr
Hälften av båda 4 100 kr

Vill du lägga in dina egna siffror kan du göra det i Skatteverkets snurra >>

Läs mer om skatt och pension på minPension

Pension och skatt 2019

Vad händer med pensionerna 2019 – Lyssna i minPensionsPodden

Text: Kristina Kamp, pensionsekonom på minPension

Lev som en pensionär under årets fattigaste månad

Kvinna tar in ved

Januari är en bra månad att testa hur det är att ha ekonomi som en pensionär. Prova att minska dina kostnader som om du bara hade 60 procent av lönen att leva på.

Januari brukar – i hård konkurrens med augusti – kallas för årets fattigaste månad. Efter julhelgerna brukar det vara rätt tomt i plånboken. Samma sak efter semestern på sommaren.

Den som ändå behöver spara pengar ett tag kan passa på att fundera över hur ekonomin kommer att bli på äldre dar. Pensionen är sällan lika hög som lönen och det kan vara bra att ibland ta sig en funderare på vad pengarna ska räcka till då.

Hur mycket blir det?

En genomsnittlig pensionsprognos på minPension brukar ge en pension på ungefär 60 procent om pengarna tas ut med livsvariga utbetalningar från 65 års ålder.

Det betyder att en månadslön på 30 000 kronor blir en månadspension på 18 000 kronor. Före skatt.

Efter skatt blir det 14 400 kronor att leva för, lite olika beroende på vilken kommunalskatt du har där du bort. Lönen på 30 000 ger 23 000 kronor i plånboken, vilket innebär att du ska krympa din ekonomi med 8 600 kronor.

Hur mycket behöver jag?

Hur mycket pengar behöver en pensionär? Det är lätt att tro att när du blir gammal så gör du inte av med så mycket pengar. Konsumentverkets modellbudgetar ger ett annat besked. En pensionärs hushållsbudget är ungefär 300 kronor billigare än en för dig i medelåldern. I högre ålder lägger du lite mindre pengar på kläder, fritidsaktiviteter, mat och mobiltelefonen. Från 75 års ålder sjunker utgifterna med ytterligare 250 kronor, främst på grund av lägre matkostnader.

Det som går att minska på är förstås de stora utgifterna, som bostad och bil. En begagnad småbil som körs 1 500 mil om året kostar 3 500 kronor i månaden att ha. Den som åker kollektivt kan utnyttja pensionärsrabatter.

Att flytta till mindre boende och sänka hyran är också ett sätt att spara pengar. Åtminstone i teorin. Brukar vara svårare i praktiken.

Så här kan en budget för en pensionär se ut – om målet är att inte göra av med mer än  14 400 kronor i månaden. Uppgifterna kommer från Konsumentverkets ” Koll på pengarna” för 2019 års utgifter. De är beräknade på ensamhushåll. Bor fler i samma hushåll sjunker utgifterna per person något. Kostnaden för resor har vi lagt till – och beräknar den som kostnaden för ett månadskort i Stockholms lokaltrafik om du har pensionärsrabatt.

Om du jobbar har du lite högre kostnader. Du äter lite mer, har högre kostnader för busskort och kanske även kostnader för fackavgifter och andra kostnader som är kopplade till arbetet.

Pensionärsbudget – bas

Hyra, boendekostnad 6 500 kr
Mat 2 200 kr
Kläder och skor 650 kr
Fritid 580 kr
Mobiltelefon 170 kr
Hygien 480 kr
Förbrukningsvaror 120 kr
Hemutrustning 610 kr
Medier 1 150 kr
Hemförsäkring 160 kr
Busskort (SL-kort) 570 kr
Kvar till övrigt 1 190 kr
Summa 14 400 kr

Sparade pengar om du har lön istället för pension: 8 600 kr

Tips: Om du har bara något år kvar till pension kan du börja provpensionera dig redan nu, det vill säga leva på de inkomster du kommer att ha som pensionär. Eller minska din budget gradvis. På det sättet får du också extra sparpengar som kan vara bra om du vill unna dig något extra eller ha en sparbuffert som pensionär.

 

Hur mycket får jag tjäna som pensionär?

Business owners holding chairs while arranging outside store

Hittade en spännande fråga till vår blogg: Går det att arbeta och ta ut pension samtidigt? Om det är möjligt, finns det en maxgräns för hur stor lönen kan vara? 

Det enkla svaret är att du kan tjäna hur mycket pengar som helst även om du tar ut hela din pension. Grundregeln är att det inte finns någon koppling mellan pension och arbete.

Men inte alltid.

Allmän pension och lön

Om du har en del av din pension som garantipension kan den pensionen minska om du fortsätter att arbeta och tjäna pengar. Garantipensionen finns som ett extra stöd till den som har låg pension. Tjänar du däremot mer pengar så stiger den pension du tjänat in till själv – och då kan din garantipension minska i storlek. Samma sak gäller de stöd som är behovsprövade, som bostadstillägg och äldreförsörjningsstöd.

När det gäller den övriga allmänna pensionen, alltså tilläggspension ( för dem som är födda 1938-1953), inkomstpension och premiepension, så finns det inga begränsningar. Det går att jobba hur mycket som helst och ha vilken lön som helst.

Det som möjligen kan begränsa uttaget är att skatten kan bli hög när pension och inkomst läggs ihop. På Skatteverkets hemsida går det att se var gränsen går.

Lön och tjänstepension 

Om du slutar arbeta före 65 års ålder och börjar ta ut din tjänstepension kan det finnas villkor för hur mycket du får arbeta. Här variera villkoren mellan olika avtal. Begränsningen gäller dock arbetstiden, och inte lönen.

Om du däremot fortsätter att arbeta efter 65 års ålder och tar ut tjänstepensionen så finns det inga gränser för hur mycket du får jobba.

Tänk på att du inte kan stoppa eller ändra uttaget av din tjänstepension när du har påbörjat uttaget.

Uttag av privat pensionssparande kombinerat med jobb

Börjar du ta ut pengar från en privat pensionsförsäkring kan du också jobba precis så mycket du orkar och vill. Det finns ingen gräns för vad du kan ha för inkomst.

Men även privata pensionsförsäkringar, där du fått göra ett skatteavdrag när pengarna sattes in, beskattas som inkomst av tjänst.  Det innebär att skatten kan bli hög om du kombinerar lön och uttag av privat pension.

Text: Kristina Kamp, pensionsekonom

Ännu större skatteskillnader mellan unga och äldre pensionärer

Nästa år, 2018, ökar skatteskillnaderna mellan dem som väljer att ta ut pension tidigt och de som väntar tills de år de fyller 66 år. Unga pensionärer får räkna med drygt tusenlappen i högre skatt – per månad.

Ett par som tvättar sin bil

Regeringen har presenterat sin budget och det lär knappast har undgått någon att pensionärerna fått stora skattesänkningar.

Från nästa år kommer därför pensionärer med en pension på upp till 17.000 kronor i månaden inte att betala högre skatt än vad en löntagare gör.  Det betyder en skattesänkning på omkring 400 kronor i månaden jämfört med i år.

Men de lägre pensionärsskatterna gäller inte alla. De som väljer att ta ut pension tidigt, före det år de fyller 66 år, har ingen skatterabatt. Även när politikerna sänkt skatten vid tidigare tillfällen har det inte gällt för yngre pensionärer. De får samma höga skattenivåer som andra utan löneinkomster, t.ex. arbetslösa, sjukskrivna och föräldralediga. Först när den här gruppen pensionärer passerar åldersgränsen 66 år så sänks skatten även för dem.

Skälet till att det finns olika åldersnivåer för skatt på pensioner är för att politikerna vill ha det så. Ända sedan de första jobbskatteavdragen infördes har det funnits en kritik från pensionärerna för att de får betala en högre skatt än löntagare. Politikerna har lyssnat på den kritiken. Men när skattesänkningarna successivt genomförts har det bara gällt för pensionärer som när beskattningsåret börjar ska ha fyllt 65 år. Det betyder att den som fyller 65 år i januari får vänta tills året därpå för att få sänkt skatt.

Skatteskillnaderna mellan unga och gamla pensionärer är stora, och med de nya skattelättnaderna för äldre pensionärer så ökar skillnaden ytterligare.

En pensionär med en pension på 17.000 kronor i månaden kommer i fortsättningen att betala omkring 1.300 kronor i månaden mer i skatt fram till det år han eller hon fyller 66 år.

Skatteskillnaden beror på att äldre pensionärer får ett högre grundavdrag innan skatten beräknas. Det innebär att skillnaden i skatt mellan unga och lite äldre pensionärer är högre vid låga inkomster.

Den som har en pension på 14.000 kronor i månaden kommer nästa år att betala 1.100 kronor mer i skatt på tidiga pensionsuttag. Den som har en pension på 35.000 kronor i månaden får betala 800 kronor mer.

Tabell: Så här beskattas en lön eller pension på 17 000 kronor i månaden från 2018
( kommunalskatt 32 kr)

Inkomst/mån Skatt/mån Procent av inkomst
Löneinkomster från det år du fyller 66 år 1.600 kr 9 %
Pension från det år du fyller 66 år 3.300 kr 19,5 %
Lön fram till det år du fyller 66 år 3.300 kr 19,5 %
Pension fram till det år du fyller 66 4.700 kr 27,5 %

Enligt regeringen ska det inte finnas några skatteskillnader mellan pensionärer och löntagare på inkomster upp till 17.000 kronor i månaden, givet att pensionären uppnått rätt ålder.

Men det kommer ändå att vara en skatteskillnad mellan den som har lön och den som har pension från 66 års ålder. Den som fortsätter att arbeta får nämligen ytterligare jobbskatteavdrag. Som en slags morot för att jobba vidare.

Sammantaget blir skillnaden i skatt stor mellan att ta ut pension före 66 år eller att jobba. För den som har en inkomst på 17.000 kronor i månaden handlar det om 3.100 kronor i månaden.

Jobba och ta ut pension samtidigt kan mildra effekten

Ett sätt att mildra skatteeffekterna är att jobba och ta ut pension samtidigt. På det sättet kan pensionsutbetalningen minska, och därmed skatten. Jobbskatteavdraget gäller för den del av inkomsten som är lön.

För yngre pensionärer blir det inga skatteförändringar för den som väljer att ta ut pension och lön samtidigt.

För de äldre pensionärerna som fortsätter att jobba blir det en skattelättnad på den del som är pension.

Kapitalvinster, till exempel försäljning av fonder, aktier eller bostäder har inga åldersgränser. Här beskattas pengarna lika oavsett hur gammal eller ung du är. Att ta ut sparpengar eller sälja av tillgångar kan vara ett alternativ för den som vill sluta arbeta tidigt och vill undvika att ta ut pensionspengar.

Text: Kristina Kamp, pensionsekonom

 

Mer i pensionärsplånboken 2018

Mellan 110 och 130 kronor per månad. Så mycket höjs garantipensionen nästa år. Planerade skattesänkningar till pensionärer med låg pension innebär ytterligare någon hundralapp mer i månaden.

Två konstnärer tittar på ett objekt tillsammans

Att garantipensionen höjs beror på att prisbasbeloppet, som styr nivån på garantipensionen, stiger nästa år. Från 44 800 kronor till 45 500 kronor. Det är en anpassning till höjda prisnivåer.

För de omkring 200 000 pensionärer som enbart har garantipension höjs pensionen med drygt en 100-lapp i månaden.

Merparten av de pensionärer som har låga pensioner har dock både garantipension och inkomstpension. Inkomstpensionens uppräkning styrs av inkomstbasbeloppet som är beroende av inkomstutvecklingen i Sverige. Det fastställs senare i höst. Eftersom svensk ekonomi går bra just nu är det troligt att det blir mer pengar även här.

Till det kommer regeringens löfte från i våras att sänka skatten för pensionärer. Från 1 januari 2018 ska grundavdraget höjas för ålderspensionärer som har en inkomst mellan 10 300 –  30 000 kronor i månaden.

Enligt finansdepartementets beräkningar innebär det en skattesänkning med 200 kronor för den som har en pension på 14 000 kronor i månaden. Skattesänkningen gäller dock inte yngre pensionärer utan enbart dem som har fyllt 65 år den 1 januari 2018. Den som tar ut pension tidigt får räkna med att betala drygt en tusenlapp mer i månaden i skatt.

Premiepensionen, den tredje delen i den allmänna pensionen, påverkas av utvecklingen på fondsparandet under året.

Tjänstepensionernas uppräkning beror på hur pensionen ser ut. En del räknas upp med prisindex eller liknande, andra med värdeutvecklingen på pensionskapitalet.

Text: Kristina Kamp, pensionsekonom på minPension